Общество с ограниченной ответственностью "Центр экспертизы и оценки" ИНН:1326194018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382501 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12123125879862
11504 Основные средства на конец предыдущего года12587130740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12123125879862
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12587130740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года509068446465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684439790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50163270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года632790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197185615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1856160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2161
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года579076627211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года766246740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179132024917073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20249177480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163531841212878
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18412141750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163631842212888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18422141850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года140515733307
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года157333070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140515733307
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года157333070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145254878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2542560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145254878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2542560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179132024917073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20249177480
21103 Выручка за отчетный год93101232813450
21104 Выручка за предыдущий год12328135330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10055636211210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год636279980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74559662240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год596655350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74559662240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год596655350
23403 Прочие доходы за отчетный год903
23503 Прочие расходы за отчетный год380497892
23504 Прочие расходы за предыдущий год4979190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111654691351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год546946190
24603 Прочее за отчетный год2963840
24604 Прочее за предыдущий год3844810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-141250851351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год508541380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-141250851351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год508541380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1412)/Стоимость активов (17913) = -7.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10055+0+0) = -7.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-745)/Выручка (9310) = -8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1412)/Выручка (9310) = -15.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.557

Индекс Альтмана Z = 12.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (36.46), коэффициент текущей ликвидности (36.48), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-8%), рентабельность компании (-15.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и оценки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить