Общество с ограниченной ответственностью "СД" ИНН:1326194025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382613 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7292533855146849
12104 Запасы на конец предыдущего года5338551468498336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3751460641962673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460641962651215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25267514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26751410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11068997098080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9970980895360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11068997098089536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9970980895368567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8881778073710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7780737167580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8891779073816768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7790738167685830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2177218024272268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2180242722682237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2177218024270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2180242722680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11068997098089536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9970980895368567
21103 Выручка за отчетный год21493189202025825221
21104 Выручка за предыдущий год18920202582522128058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16789149901640423997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14990164042090027067
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4704393038540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3930385443210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3388340230640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3402306430970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13165287900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52879012240
23403 Прочие доходы за отчетный год11337360
23404 Прочие доходы за предыдущий год373600
23503 Прочие расходы за отчетный год52556051
23504 Прочие расходы за предыдущий год55605197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13775107660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51076611730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год275102153235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102153235179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1102408613938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год408613938715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11024086130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4086139380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1102)/Стоимость активов (11068) = 9.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16789+3388+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1316)/Выручка (21493) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1102)/Выручка (21493) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.084

Индекс Альтмана Z = 10.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить