Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт-плюс" ИНН:1326194145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76383021 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года568749930
11504 Основные средства на конец предыдущего года7499301116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года568749930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7499301116
12103 Запасы на конец отчетного года454844234320
12104 Запасы на конец предыдущего года442343204174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25445520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45520501
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года386386386
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года386386386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518848545226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года485452265061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575656036156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560361566177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-93-96-95
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-96-95-94
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-83-86-85
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-86-85-84
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года429942995084
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года429950845037
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154013901157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139011571224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года583956896241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568962416261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575656036156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560361566177
21103 Выручка за отчетный год186277110
21104 Выручка за предыдущий год27711029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17125887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192329
23503 Прочие расходы за отчетный год141818
23504 Прочие расходы за предыдущий год1822321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (5756) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (171+0+0) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (186) = 8.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (186) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Х5 = Выручка/Активы = 0.032

Индекс Альтмана Z = 0.481

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (8.06%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить