Общество с ограниченной ответственностью "Русский текстиль" ИНН:1326194258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76383328 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года292929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292929
12103 Запасы на конец отчетного года115311751202
12104 Запасы на конец предыдущего года11751202937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119912171206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12171206939
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119912461235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12461235968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года876856639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года856639442
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года887867650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года867650453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312379585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379585515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312379585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379585515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119912461235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12461235968
21103 Выручка за отчетный год252824292654
21104 Выручка за предыдущий год242926543025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183416541692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165416921998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год694775962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7759621027
22103 Коммерческие расходы за отчетный год561549706
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год549706823
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133226256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226256204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133226256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226256201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133226256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226256201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133226256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год226256201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (1199) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1834+561+0) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (2528) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (2528) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.843

Индекс Альтмана Z = 8.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (5.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русский текстиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить