Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-промышленный союз" ИНН:1326194307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76383475 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187302176724804
11504 Основные средства на конец предыдущего года21767248040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187302176724804
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21767248040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года683071433518013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74438180130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107159269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1592690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года684141449418282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74597182820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года871443626143086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96364430860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2819874022965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3340529650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года256141871039
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2917010390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33332129999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33789990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года589462885940121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62959401210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года871443626143086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96364430860
21103 Выручка за отчетный год3469119559037
21104 Выручка за предыдущий год1193190370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год861374386053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год744860530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-514445172984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год448329840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-514445172984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год448329840
23503 Прочие расходы за отчетный год638029
23504 Прочие расходы за предыдущий год79290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-520744372955
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440429550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-520744372955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440429550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5207)/Стоимость активов (87144) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8613+0+0) = -59.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5144)/Выручка (3469) = -148.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5207)/Выручка (3469) = -150.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 2.547

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.547<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-148.28%), рентабельность компании (-150.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленный союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить