Общество с ограниченной ответственностью "Каплан" ИНН:1326194498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76384374 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8220
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4261760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2617600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86647853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6478530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86646853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6468530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76611843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6118430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76611843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6118430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86646853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6468530
21103 Выручка за отчетный год278127412604
21104 Выручка за предыдущий год274128471909
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163215621468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15621468898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114911791136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117913791011
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114911791136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117913791011
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год34629479
23504 Прочие расходы за предыдущий год2947968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8038951057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8951300943
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год837857
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год803812979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8121222886

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (803)/Стоимость активов (86) = 933.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1632+0+0) = 70.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1149)/Выручка (2781) = 41.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (803)/Выручка (2781) = 28.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = 94.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (41.32%), рентабельность компании (28.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каплан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить