ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ" ИНН:1326195082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386054 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года65163262664
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года336726270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34321892890
12104 Запасы на конец предыдущего года13703605114199412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2894065304112985143770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6530411298514377038687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1127153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127153591
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28941666861165970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года666861165971553420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2894170118116786155631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7011811678615563149413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21179-1288210130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1288210139950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21154-1285710381020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12857103810201731
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года358154513292245115000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45132922451150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14280378382349839605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37838234983960547150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50095829701157430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года829701157431546050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2894170118116786155631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7011811678615563149413
21103 Выручка за отчетный год59158725191482416055
21104 Выручка за предыдущий год58725191482416055231475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118258838174614409306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58838174614399272229059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-591-113168680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11316868167830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1213000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73838954100340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1804-749679140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7496791467490
23303 Проценты к уплате за отчетный год18468978163735761
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89781637357610
23403 Прочие доходы за отчетный год1443228789419
23404 Прочие доходы за предыдущий год3228789418199
23503 Прочие расходы за отчетный год1398938188436
23504 Прочие расходы за предыдущий год938188436590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4904-170901420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-170901429710
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10-21-10
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-210-20
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9713341-10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3341-1-320
24603 Прочее за отчетный год318890
24604 Прочее за предыдущий год88900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3964-13837105752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138371057521596
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3964-138371050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-138371057520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3964)/Стоимость активов (28941) = -13.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1182+1213+0) = -75.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1804)/Выручка (591) = -305.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3964)/Выручка (591) = -670.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.422

Индекс Альтмана Z = 1.301

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.301<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-305.25%), рентабельность компании (-670.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить