Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ангел 2" ИНН:1326195477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387125 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45096014922034
11504 Основные средства на конец предыдущего года960149220340
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1869500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года95000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года51000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года687105514922034
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1055149220340
12103 Запасы на конец отчетного года1958217919761744
12104 Запасы на конец предыдущего года2179197517330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65811363157508501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13631485991990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2643144332225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1443322260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1481181031145
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1181031170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11330159421216111616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1594211269112740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12017169961365313649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1699612761133080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260260260260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2602602600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3783478236624765
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4782366240820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4043504239225025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5042392243420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66511008387247165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10083783289670
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года132313811007568
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1381100700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79741190497308624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11904883989670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12017169961365313649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1699612761133080
21103 Выручка за отчетный год50950554624969135717
21104 Выручка за предыдущий год5546249691356340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42705444554319834303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4445543199337080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82451100764931414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11007649219260
22203 Управленческие расходы за отчетный год8561944660900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год944660905490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31615614031414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156140213770
23403 Прочие доходы за отчетный год576405100
23404 Прочие доходы за предыдущий год405500
23503 Прочие расходы за отчетный год12354807031589
23504 Прочие расходы за предыдущий год48069816640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9751486-290-175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1486-291-2870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116461130253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4611306230
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год220-6800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-68000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год929500
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год95000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9991120-420-428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1120-421-9100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9991120-420-428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1120-421-9100
32003 Величина капитала на 3126026000
32007 Величина капитала на 314782366200
32008 Величина капитала на 315042392200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))999000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)999000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))999000
33218 Убыток (ИТОГО)999000
33003 Величина капитала на 312602600260
33007 Величина капитала на 313783478204765
33008 Величина капитала на 314043504205025
36003 Чистые активы на 314043504205025
36004 Чистые активы на 315042392200
41103 Поступления – всего за отчетный год6832354569035028
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5556145606029804
41193 Прочие поступления за отчетный год12762896305224
41203 Платежи – всего за отчетный год6569416153013976
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5531572401399
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год310259355010771
41293 Прочие платежи за отчетный год29138107401664
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год262938416021052
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период262938210021032

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-999)/Стоимость активов (12017) = -8.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42705+0+8561) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-316)/Выручка (50950) = -0.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-999)/Выручка (50950) = -1.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.507

Индекс Альтмана Z = 2.269

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.269<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-0.62%), рентабельность компании (-1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ангел 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить