Общество с ограниченной ответственностью "ЛАБС" ИНН:1326195533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387214 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234401568743
11504 Основные средства на конец предыдущего года401568743383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2344015680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4015687430
12103 Запасы на конец отчетного года7309436634245320
12104 Запасы на конец предыдущего года4366342453203915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65718432082182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18432082131882
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1856477103386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47710338686
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9823668646680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6686466875880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10057708752368331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7087523683315266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3005313530650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3135306527310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4005413540653731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4135406537311795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6052295211713600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2952117136001971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6052295211710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2952117146000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10057708752368331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7087523683315266
21103 Выручка за отчетный год31752197522348628751
21104 Выручка за предыдущий год19752234862875117058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24544149301793128148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14930179312267317599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7208482255550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4822555560780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7065512355400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5123554054750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143-301150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-301156030
23403 Прочие доходы за отчетный год1011550589894
23404 Прочие доходы за предыдущий год550589894942
23503 Прочие расходы за отчетный год136163248339
23504 Прочие расходы за предыдущий год163248339287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1018863560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8635611580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208414212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41420936
24604 Прочее за предыдущий год12830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81070334946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7033494678
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год810703340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год703349460
32003 Величина капитала на 311000100000
32007 Величина капитала на 313135306500
32008 Величина капитала на 314135406500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8107000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8107000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8107000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8107000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)940000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)940000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))940000
33278 Дивиденды (ИТОГО)940000
33003 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 313005313500
33008 Величина капитала на 314005313500
36003 Чистые активы на 314005413500
36004 Чистые активы на 314135406500
41103 Поступления – всего за отчетный год410312296000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год329181887000
41193 Прочие поступления за отчетный год8113409000
41203 Платежи – всего за отчетный год399972351600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год277161630500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2463238600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1211800
41293 Прочие платежи за отчетный год9697480700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1034-55600
43203 Платежи – всего за отчетный год654000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год654000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-654000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период380-55600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (810)/Стоимость активов (10057) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24544+7065+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (31752) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (810)/Выручка (31752) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.662

Индекс Альтмана Z = 4.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛАБС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить