Общество с ограниченной ответственностью "ПРАВОВОЙ РЕСУРС" ИНН:1326195580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76387450 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23200185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200186189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года715334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23271238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271239223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23271239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271239223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-870-2401-2247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2401-2247-2258
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года417289144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года289144149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47623832341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238323412332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89326722485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267224852481
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23271239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271239223
21103 Выручка за отчетный год2026569805
21104 Выручка за предыдущий год569805931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335704763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7057631283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1691-13542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13642-352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1691-13542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13642-352
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год1651323
23504 Прочие расходы за предыдущий год132322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1532-14819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14919-374
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год689
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1531-15411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15511-383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1531)/Стоимость активов (23) = 6656.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (335+0+0) = 504.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1691)/Выручка (2026) = 83.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1531)/Выручка (2026) = 75.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -37.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -19.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 66.565

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 66.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.974

Индекс Альтмана Z = 534.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-37.83), рентабельность продукции (83.46%), рентабельность компании (75.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРАВОВОЙ РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить