Общество с ограниченной ответственностью "Саранскторгсервис" ИНН:1326195766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76389064 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года356958221178
12104 Запасы на конец предыдущего года582211782483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491719772378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19772378487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6315518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1551884
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8549257491574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2574915743054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8549257491578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2574915783073
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43526716802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67168021324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года419719033776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19033776749
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419719033776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190337761749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8549257491578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2574915783073
21103 Выручка за отчетный год809697947437
21104 Выручка за предыдущий год979474377576
21203 Себестоимость продаж за отчетный год759151806201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год518067116291
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50546141236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46147261285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5054614726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4614726973
23503 Прочие расходы за отчетный год541890
23504 Прочие расходы за предыдущий год1891420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4514425726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4425584973
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год304425584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4425584827

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (8549) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7591+0+0) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (505)/Выручка (8096) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (8096) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.037

Индекс Альтмана Z = 4.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранскторгсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить