Общество с ограниченной ответственностью "Бартэк" ИНН:1326195847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76389816 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15287171811952322631
11504 Основные средства на конец предыдущего года17181195232263125894
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1528717181195230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1718119523226310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144187022825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41870228251185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2662119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284447070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44470728270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15315176242023025458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17624202302545827198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9337-9548-10214-10208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9549-10214-1020810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24219265442976135004
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26544297613500422510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433629683662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6296836624678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2465227172304450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2717330444356660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15315176242023025458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17624202312545827198
21103 Выручка за отчетный год4626540157555862
21104 Выручка за предыдущий год5401575558605642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год404791310154659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3565101510072647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год579448847400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1836474048530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год579183612960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1836129612010
23403 Прочие доходы за отчетный год3442600
23404 Прочие доходы за предыдущий год26005739
23503 Прочие расходы за отчетный год4757018111048
23504 Прочие расходы за предыдущий год99881110487193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4488641350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год864135500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год901732710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1732710308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35869110842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год691108401233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (15315) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4047+0+0) = 14.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (4626) = 12.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (4626) = 7.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.379

Индекс Альтмана Z = -0.299

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (12.52%), рентабельность компании (7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бартэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить