Общество с ограниченной ответственностью "Каталог" ИНН:1326195903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93381093 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19350
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3500
12103 Запасы на конец отчетного года114023
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4958140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года581400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18572177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года721770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204107177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1071770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11-110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40051
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141118126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1181260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215118177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1181770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204107177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1071770
21103 Выручка за отчетный год17501560979
21104 Выручка за предыдущий год15609790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94710651013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106510130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год803495-34
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год495-340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год803495-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год495-340
23303 Проценты к уплате за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год833495-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год495-340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год781448-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год448-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (781)/Стоимость активов (204) = 382.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (947+0+0) = 84.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (803)/Выручка (1750) = 45.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (781)/Выручка (1750) = 44.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.828

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = 41.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (45.89%), рентабельность компании (44.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каталог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить