Общество с ограниченной ответственностью "Пирамиды" ИНН:1326195981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93382359 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20223039
11504 Основные средства на конец предыдущего года22303952
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2022300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2230390
12103 Запасы на конец отчетного года2303246726161604
12104 Запасы на конец предыдущего года246726161604818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601231649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123164951
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1008316411272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316411272831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3371290630430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2906304319250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3391292830731964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2928307319641752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2871240520180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2405201811200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3171270523181420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2705231814201205
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220223755544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223755544547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2202237550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2237555440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3391292830731964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2928307319641752
21103 Выручка за отчетный год9675141021450111407
21104 Выручка за предыдущий год14102145011140710093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44207253653811004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7253653846929657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5255684979630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6849796367150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4460633168070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6331680763120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79551811560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51811564030
23403 Прочие доходы за отчетный год5220812916
23404 Прочие доходы за предыдущий год208129167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84772612850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72612854160
24603 Прочее за отчетный год3813393870
24604 Прочее за предыдущий год3393872010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год466387898215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год387898215133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4663878980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3878982150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (466)/Стоимость активов (3391) = 13.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4420+4460+0) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (795)/Выручка (9675) = 8.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Рентабельность компании

Чистая прибыль (466)/Выручка (9675) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.414

Индекс Альтмана Z = 23.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.58), коэффициент быстрой ликвидности (4.85), коэффициент текущей ликвидности (15.32), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.22%), рентабельность компании (4.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пирамиды

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить