Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИТОН" ИНН:1326196008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93382499 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12210471681
11504 Основные средства на конец предыдущего года104716811222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12210471681
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104716811229
12103 Запасы на конец отчетного года104637964724
12104 Запасы на конец предыдущего года379647246150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17193156547894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1565479079596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634296797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42967972699
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183021987919415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198791942818445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184242092621096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209262110919674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177641712814473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171281447314023
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21951600998
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66016033927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160339414654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66037985527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379855415652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184242092621096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209262110919674
21103 Выручка за отчетный год298493304538631
21104 Выручка за предыдущий год330453863148797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292772955337918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295533791838663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5723492713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349271310134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5723492713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год349271310134
23303 Проценты к уплате за отчетный год134220234
23304 Проценты к уплате за предыдущий год220234382
23403 Прочие доходы за отчетный год1300413562
23404 Прочие доходы за предыдущий год413562319
23503 Прочие расходы за отчетный год1101480562
23504 Прочие расходы за предыдущий год480562383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6373205479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32054799688
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6373205479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32054799688

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (637)/Стоимость активов (18424) = 3.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29277+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (572)/Выручка (29849) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (637)/Выручка (29849) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.915

Индекс Альтмана Z = 34.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (26.15), коэффициент текущей ликвидности (27.73), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕДИТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить