Общество с ограниченной ответственностью "Энергосбыт" ИНН:1326196086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93382951 ОКВЭД:40.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года24136249362
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4214269144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66278318506
12103 Запасы на конец отчетного года22333
12104 Запасы на конец предыдущего года233334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20595153011443411441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15301144341144110453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5941412110200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1412110200422
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60187282156
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18728215623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21251169021482911830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16902148291183010932
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21251169681510712148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16968151071214811438
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1050105010501050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1050105010501050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года949602365360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года602365360328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1999165214151410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1652141514101378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19252153161369210738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15316136921073810060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19252153161369210738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15316136921073810060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21251169681510712148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16968151071214811438
21103 Выручка за отчетный год1104921015589562689564
21104 Выручка за предыдущий год101558956268956497195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107341982999270386649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98299927038664994491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3151325929232915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3259292329152704
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2257258124292257
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2581242922572034
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год894678494658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год678494658670
23403 Прочие доходы за отчетный год13111093
23404 Прочие доходы за предыдущий год1109312
23503 Прочие расходы за отчетный год58345461228
23504 Прочие расходы за предыдущий год45461228224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442334442433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год334442433458
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год957698124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7698124130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347258344309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258344309328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год347258344309
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год258344309328
32003 Величина капитала на 311050001050
32007 Величина капитала на 3160200328
32008 Величина капитала на 311652001378
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34700309
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34700309
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34700309
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34700309
33003 Величина капитала на 311050001050
33007 Величина капитала на 3194900360
33008 Величина капитала на 311999001410
36003 Чистые активы на 311999001410
36004 Чистые активы на 311652001378
41103 Поступления – всего за отчетный год12468600105089
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10535200104843
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год67000
41193 Прочие поступления за отчетный год1926700246
41203 Платежи – всего за отчетный год12550400105311
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12229200102646
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1446001087
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10800135
41293 Прочие платежи за отчетный год1658001443
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-81800-222
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-81800-222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (347)/Стоимость активов (21251) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107341+2257+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (894)/Выручка (110492) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (347)/Выручка (110492) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 0.919

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосбыт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить