Общество с ограниченной ответственностью "Магистраль-Саранск" ИНН:1326196110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93383063 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144813911185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139111851117
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года545471
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5471223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8797288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97288315
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159515421548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154215481659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159515421548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154215482309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-259652719
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6527191500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-249662729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6627291510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1194880819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880819799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1844880819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года880819799
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159515421548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154215482309
21103 Выручка за отчетный год262034903822
21104 Выручка за предыдущий год3490382210032
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3041715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231634733807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3473380710032
22203 Управленческие расходы за отчетный год290933553671
22204 Управленческие расходы за предыдущий год335536718620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-593118136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1181361412
23503 Прочие расходы за отчетный год231185835
23504 Прочие расходы за предыдущий год185835437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-824-67-659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67-6591025
24603 Прочее за отчетный год870121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-911-67-780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67-780936
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-911-67-780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67-780936

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-911)/Стоимость активов (1595) = -57.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (304+0+2909) = -18.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-593)/Выручка (2620) = -22.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-911)/Выручка (2620) = -34.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.135

Индекс Альтмана Z = -3.831

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-22.63%), рентабельность компании (-34.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить