Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомбыт-2" ИНН:1326196230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93385010 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443485338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года485338267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445508340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года508340269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года445508340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508340269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433498330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477330259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433498330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года477330259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года445508340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508340269
21103 Выручка за отчетный год493455965568
21104 Выручка за предыдущий год559655686501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49342179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год559679353
22203 Управленческие расходы за отчетный год493200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год557500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2179353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2179353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2179353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (445) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4932) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (4934) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (4934) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.246

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилкомбыт-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить