Общество с ограниченной ответственностью "Крома" ИНН:1326196382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93387049 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10511700
11504 Основные средства на конец предыдущего года117000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10511700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117000
12103 Запасы на конец отчетного года651679589785
12104 Запасы на конец предыдущего года679589785189
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380373360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года373360305
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581376711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81376711347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10368149980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81499815560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11419319981556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9319981556841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18101318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10131814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11599219851538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9219851538827
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11599219850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92198515380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11419319981556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9319981556841
21103 Выручка за отчетный год131261222853427
21104 Выручка за предыдущий год612228534271958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111145119833207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451198330461931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2011613020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1613023810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1151600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год160960
22203 Управленческие расходы за отчетный год631212790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год121279650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2324230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24232200
23503 Прочие расходы за отчетный год512523219
23504 Прочие расходы за предыдущий год252321923
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28-300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крома

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крома

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крома

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (1141) = -2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крома

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1111+115+63) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крома

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1312) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крома

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (1312) = -2.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крома

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крома

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крома

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крома

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крома

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = -0.975

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крома

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (-2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крома

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить