Общество с ограниченной ответственностью "Мокшанка" ИНН:1326196784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93389159 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134678110
11504 Основные средства на конец предыдущего года4678110142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1346780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46781100
12103 Запасы на конец отчетного года5217421928351973
12104 Запасы на конец предыдущего года4219283519731836
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8217890993798124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8909937981247627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4458308685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8308685267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1387913136125220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1313612522107820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13892131821260010892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1318212600108929872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11894117711089210125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1177110892101258834
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199814111708767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141117087671038
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1998141117080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141117087670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13892131821260010892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1318212600108929872
21103 Выручка за отчетный год50582483414194648799
21104 Выручка за предыдущий год48341419464879942728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49592468033887645845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46803388764584539932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год990153830700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1538307029540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год990153830700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1538307029540
23403 Прочие доходы за отчетный год408567315226
23404 Прочие доходы за предыдущий год56731522677
23503 Прочие расходы за отчетный год6116951270520
23504 Прочие расходы за предыдущий год6951270520324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год787141021150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1410211526600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66453513481369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53513481369318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1238757671291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87576712912231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (13892) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49592+0+0) = 2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (990)/Выручка (50582) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (50582) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.953

Индекс Альтмана Z = 12.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (6.95), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мокшанка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить