ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТАЯ ВИЛКА" ИНН:1326197192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93390695 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48035
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48035
12103 Запасы на конец отчетного года207532812733
12104 Запасы на конец предыдущего года328127332967
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года428458276057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582760574773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1021
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636791108811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года911088117847
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641591108846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года911088468172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года323323323
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года323323323
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года528667415986
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года674159865800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560970646309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года706463096123
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77620462537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204625372049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80620462537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204625372049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641591108846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года911088468172
21103 Выручка за отчетный год154462394827633
21104 Выручка за предыдущий год239482763333356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160422281428251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228142825129976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5961134-618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1134-6183380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5961134-1057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1134-10572449
23403 Прочие доходы за отчетный год1331583
23404 Прочие доходы за предыдущий год31583280
23503 Прочие расходы за отчетный год6764135
23504 Прочие расходы за предыдущий год6413572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6501073391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10733912657
24603 Прочее за отчетный год255249210
24604 Прочее за предыдущий год249210200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-905824181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8241812457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-905824181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8241812457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-905)/Стоимость активов (6415) = -14.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16042+0+0) = -3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-596)/Выручка (15446) = -3.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-905)/Выручка (15446) = -5.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.959

Индекс Альтмана Z = 11.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.32), коэффициент текущей ликвидности (7.9), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-3.86%), рентабельность компании (-5.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ВИЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить