Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний "Сармотекс" ИНН:1326197315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391223 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года345453454534545
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года345453454534545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года345453454534545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года345453454534545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11608224442140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2244421404917
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2302693133851
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года269313385158350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87568142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года568142778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119254994336134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года499423613464046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464708448870679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года844887067998591
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200020002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200020002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11338127888271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1278882714594
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133381478810271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14788102716594
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1495149516740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14951674063072
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316386820543669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года682054366928925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331326970060408
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года697006040891997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464708448870679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года844887067998591
21103 Выручка за отчетный год489048002730
21104 Выручка за предыдущий год480027301800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год489048002730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год480027301800
22203 Управленческие расходы за отчетный год188424283146
22204 Управленческие расходы за предыдущий год242831462287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30062372-416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2372-416-487
23203 Проценты к получению за отчетный год154538008890
23204 Проценты к получению за предыдущий год380088908869
23303 Проценты к уплате за отчетный год42174528
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21745283475
23403 Прочие доходы за отчетный год10700
23503 Прочие расходы за отчетный год33261281123
23504 Прочие расходы за предыдущий год12811231132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132846743823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467438233775
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365148147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148147172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96345263676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452636763603
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96345263676
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год452636763603

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (963)/Стоимость активов (46470) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3006)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1884) = 159.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3006)/Выручка (4890) = 61.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (963)/Выручка (4890) = 19.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.403

Индекс Альтмана Z = -2.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (61.47%), рентабельность компании (19.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Сармотекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить