Общество с ограниченной ответственностью "Наш город" ИНН:1326197347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93391482 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1225449445004
11504 Основные средства на конец предыдущего года494450044990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1225449445004
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года494450044990
12103 Запасы на конец отчетного года72551865241
12104 Запасы на конец предыдущего года518652415152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47569100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69100321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120852565342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года525653425473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134621020010346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102001034610463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4969-3122-2153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3122-2153-1356
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года920674091899
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года740918992379
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года920674091899
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года740918992379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года922559135923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591359235608
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9225591310600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5913106009440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134621020010346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102001034610463
21103 Выручка за отчетный год105064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1315497443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497443502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1210-497-379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-497-379-112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1210-497-379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-497-379-112
23303 Проценты к уплате за отчетный год368427382
23304 Проценты к уплате за предыдущий год427382373
23403 Прочие доходы за отчетный год867324
23404 Прочие доходы за предыдущий год732460
23503 Прочие расходы за отчетный год35511859
23504 Прочие расходы за предыдущий год11859148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1847-969-796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-969-796-573
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1847-969-796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-969-796-573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1847)/Стоимость активов (13462) = -13.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1315+0+0) = -92.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1210)/Выручка (105) = -1152.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1847)/Выручка (105) = -1759.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.27

Индекс Альтмана Z = -5.561

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-1152.38%), рентабельность компании (-1759.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить