Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Саранский электроламповый завод" ИНН:1326197717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393274 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1284214933802997
11504 Основные средства на конец предыдущего года2149338029973455
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2502502504375
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2502502502334
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1534239936300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2399363073720
12103 Запасы на конец отчетного года63465597506963599775
12104 Запасы на конец предыдущего года59750696359977555373
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25247513940
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года475139413020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года832951366108239570605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136610823955368951382
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19267330500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3305052350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317022519220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225192205
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3866001103790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1694492007511613470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2007511613471703800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170983203150164977177752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203150164977177752112549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4759469300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94693043830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48510469404393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104694043932032
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1309881182878501266698
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118287850126669833441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395108475973025106661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года847597302510666167015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1704982030461580370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2030461580371733590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170983203150164977177752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203150164977177752112549
21103 Выручка за отчетный год122655262027269371247140
21104 Выручка за предыдущий год262027269371247140142396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92418233201240074236811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233201240074220267133290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3023728826292970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2882629297268730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1492616282208900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1628220890165440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153111254484070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125448407103290
23203 Проценты к получению за отчетный год15652074840
23204 Проценты к получению за предыдущий год2074847520
23303 Проценты к уплате за отчетный год191191171783877064
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11717838770647102
23403 Прочие доходы за отчетный год5073200554838877
23404 Прочие доходы за предыдущий год200554838125803
23503 Прочие расходы за отчетный год2336218827889131
23504 Прочие расходы за предыдущий год2188278891311336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49485131990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год851319930110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113187652650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187652650344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38166425472361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год664254723611127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38166425470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год664254723610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (170983) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92418+14926+0) = 14.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15311)/Выручка (122655) = 12.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (122655) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 5.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (12.48%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Саранский электроламповый завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить