Общество с ограниченной ответственностью "Бьюти Принт" ИНН:1326197756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93393535 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14120686
11504 Основные средства на конец предыдущего года41206861360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41206860
12103 Запасы на конец отчетного года6637587055805208
12104 Запасы на конец предыдущего года5870558052084710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1484147612921045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147612921045625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1277566267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7566267200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8248742169380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7421693865200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8249742570587206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7425705872066895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2037179019601961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1790196019611909
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2018201820182018
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2018201820182018
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2018201820180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2018201820180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4194361730803227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3617308032272968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4194361730800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3617308032270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8249742570587206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7425705872066895
21103 Выручка за отчетный год87912298912230
21104 Выручка за предыдущий год122989122301894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7818238562117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82385621171690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98406350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406351130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98406350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год406351130
23403 Прочие доходы за отчетный год31500
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год252432732
23504 Прочие расходы за предыдущий год243273222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7617880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1788810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1610216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1021636
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60168665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168665146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (8249) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (781+0+0) = 12.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (879) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (879) = 6.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.328

Х5 = Выручка/Активы = 0.107

Индекс Альтмана Z = 0.63

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (11.15%), рентабельность компании (6.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Принт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить