Общество с ограниченной ответственностью "Обувщик" ИНН:1326197851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393860 ОКВЭД:52.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6275662269697336
11504 Основные средства на конец предыдущего года6622696973367722
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6275662269690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6622696973360
12103 Запасы на конец отчетного года1037148916191282
12104 Запасы на конец предыдущего года1489161912821357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года842174400317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17440031782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85556434174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года556434174118
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года420614180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6141800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2384228028710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2280287117730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8659890298409109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8902984091099279
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8591871095710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8710957188540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8601872095818864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8720958188645185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58182259245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182259245254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581822590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1822592450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8659890298409109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8902984091099279
21103 Выручка за отчетный год40778686950310249
21104 Выручка за предыдущий год868695031024911235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3406721666976544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7216669751457055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671147028060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1470280651040
22203 Управленческие расходы за отчетный год601124217790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1242177913990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7022810270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228102737050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7022810270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228102737050
24603 Прочее за отчетный год1914193100
24604 Прочее за предыдущий год4193101470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121-1917173558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19171735584027
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-121-1917170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19171735580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121)/Стоимость активов (8659) = -1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3406+0+601) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (4077) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121)/Выручка (4077) = -2.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 148.293

Индекс Альтмана Z = 157.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.47), коэффициент быстрой ликвидности (15.98), коэффициент текущей ликвидности (41.1), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (-2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Обувщик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить