Общество с ограниченной ответственностью "Квартал" ИНН:1326198125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93394687 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251531286
11504 Основные средства на конец предыдущего года531286494
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251531286
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года531286494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10051982203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19822030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16037184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37184120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11652019387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2019387120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14162550673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2550673614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8863030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8873030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года853050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3050111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4452215643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1358643473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5302520643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1663643584
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14162550673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2550673614
21103 Выручка за отчетный год193646002812875
21104 Выручка за предыдущий год150621287511986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19364-9176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15062176576
22203 Управленческие расходы за отчетный год1850800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1420500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год856-9176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год857176576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год856171176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год857176576
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год856171176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год857176576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (856)/Стоимость активов (1416) = 60.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+18508) = 4.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (856)/Выручка (19364) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (856)/Выручка (19364) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.605

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.672

Индекс Альтмана Z = 11.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квартал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить