Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Д" ИНН:1326198260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93395161 ОКВЭД:51.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4000
12104 Запасы на конец предыдущего года4801550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6503000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226354192104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35419210485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2914024920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4024922590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292406492259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40649225985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102081072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208107221
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2821981880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года198188064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2821984820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1984821870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292406492259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40649225985
21103 Выручка за отчетный год38591070989072907
21104 Выручка за предыдущий год1070989072907852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37761046286682830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1046286682830838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год832472390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247239770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год832472390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247239770
23503 Прочие расходы за отчетный год23000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602472390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247239770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12494815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4948153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4819819162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1981916211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (292) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3776+0+0) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (3859) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (3859) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 8.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проект-Д

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить