Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:1326198301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93395238 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4899489985145553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4899851455532645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10380609
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3806098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4909493885140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4937851461620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4909493885146162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4937851461622653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-731-7251040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7251041290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-721-715114139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-71511413961
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5624565380944952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5653809449522542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5630565381860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5653818649520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4909493885146162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4938851461622653
21103 Выручка за отчетный год574961727529275
21104 Выручка за предыдущий год49617275292757078
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434911683829013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49116838284657003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1454370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54378100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13353180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год353185480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-301190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-301192620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6891160
23404 Прочие доходы за предыдущий год2140114950
23503 Прочие расходы за отчетный год79345911543
23504 Прочие расходы за предыдущий год934591154311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-756-250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-756-25990
24604 Прочее за предыдущий год72000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-828-2579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-828-257951
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-828-250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-828-25790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (4909) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43+13+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (57) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (57) = -10.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.128

Индекс Альтмана Z = -1.102

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (-10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить