Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "ФАРТ" ИНН:1326198492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93395907 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243305337
11504 Основные средства на конец предыдущего года305337275
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243305337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305337275
12103 Запасы на конец отчетного года52114284
12104 Запасы на конец предыдущего года114284391
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года724863565839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года635658365562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64714
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года309309309
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3093090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761067856479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года678564765967
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года785370906816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года709068136242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года594557495515
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года574955125497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года595557595525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575955225507
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года616161
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года616161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183812701230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12701230675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189913311291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13311291735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года785370906816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года709068136242
21103 Выручка за отчетный год290128063025
21104 Выручка за предыдущий год280630253268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109211181117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111810751192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180916881908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168819502076
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101611781060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11781060932
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год793510848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5108901144
23403 Прочие доходы за отчетный год444976
23404 Прочие доходы за предыдущий год497634
23503 Прочие расходы за отчетный год554322905
23504 Прочие расходы за предыдущий год3229063246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28323719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23760-2068
24603 Прочее за отчетный год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19623719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23760-2068
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19623719
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23760-2068

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (7853) = 2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1092+1016+0) = 37.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (793)/Выручка (2901) = 27.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (2901) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.136

Индекс Альтмана Z = 8.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.82), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (27.34%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ФАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить