Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля" ИНН:1326198510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93395922 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150171248612893
11504 Основные средства на конец предыдущего года124861289313469
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года250318372
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года318372250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152671280413265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128041326513719
12103 Запасы на конец отчетного года1666976305
12104 Запасы на конец предыдущего года976305148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347749882659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года498826591255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года963323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года633231026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515260273287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602732872429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204191883116552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188311655216148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1578838776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года838776-1836
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300021296152
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года212961526043
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300021296152
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года212961526043
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13480136386899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1363868996081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236122262725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222627255860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15841158649624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15864962411941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204191883116552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188311655216148
21103 Выручка за отчетный год7078933312056
21104 Выручка за предыдущий год9333120560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528582677986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год826779860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179310664070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106640700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179310664070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106640700
23303 Проценты к уплате за отчетный год182651920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6519200
23403 Прочие доходы за отчетный год1605843
23404 Прочие доходы за предыдущий год58430
23503 Прочие расходы за отчетный год754174299
23504 Прочие расходы за предыдущий год1742990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10172992894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29928940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год277237281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2372810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740622613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6226130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (740)/Стоимость активов (20419) = 3.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5285+0+0) = 33.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1793)/Выручка (7078) = 25.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (740)/Выручка (7078) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 1.44

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.44<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (25.33%), рентабельность компании (10.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный Центр сварки, монтажных технологий и контроля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить