Общество с ограниченной ответственностью "Архис" ИНН:1326198541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93395793 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года12020523025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12020523025
12103 Запасы на конец отчетного года1965172465
12104 Запасы на конец предыдущего года1724650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290921842921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218429211586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12659432914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94329141779
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613948515900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года485159003365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613949717952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497179526389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1042912951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29129516328
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года503032243603
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года322436030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100514561398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1456139861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года603546805001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4680500161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613949717952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497179526389
21103 Выручка за отчетный год4002501613934
21104 Выручка за предыдущий год5016139340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4543630717237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6307172370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-541-1291-3303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1291-33030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-541-1291-3303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1291-33030
23403 Прочие доходы за отчетный год52350
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год6175103
23504 Прочие расходы за предыдущий год751030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79-1361-3406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1361-34060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79-1361-3406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1361-34060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (6139) = -1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4543+0+0) = -11.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-541)/Выручка (4002) = -13.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (4002) = -1.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 5.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-13.52%), рентабельность компании (-1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить