Общество с ограниченной ответственностью "Ресторан "Национальный" ИНН:1326198622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93396166 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10611412420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114124200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8076
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1141152830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1152831740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114115283174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115283174194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18-2340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-234-1870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7229-162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229-162-34
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9292228310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года92228310150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года92922280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года922283100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15212626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21262678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1521260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2126260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114115283174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115283174194
21104 Выручка за предыдущий год87112046050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70212046050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48511014800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год502870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год212103-1620
23404 Прочие доходы за предыдущий год1743440
23503 Прочие расходы за отчетный год114214240
23504 Прочие расходы за предыдущий год142142400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год874-1580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1874-158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год874-1580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год874-1580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (114) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 5.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (7.6), коэффициент текущей ликвидности (7.6), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (9.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Национальный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить