Общество с ограниченной ответственностью "СТОМАТОЛОГИЯ" ИНН:1326198809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93396597 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года877708576
11504 Основные средства на конец предыдущего года708576574
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года877708576
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года708576574
12103 Запасы на конец отчетного года667742940
12104 Запасы на конец предыдущего года742940781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18721353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21353132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9248061293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80612931059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180115141869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151418691633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года167900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170813911710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139117101633
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93123159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1231590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93123159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1231590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180115141869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151418691633
21103 Выручка за отчетный год893274206863
21104 Выручка за предыдущий год742068636650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год861574016623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год740166236256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31719240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19240394
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31719240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19240394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31719240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19240394
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31719240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19240394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (1801) = 17.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8615+0+0) = 3.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (8932) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (8932) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.366

Индекс Альтмана Z = 24.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (9.94), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.55%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить