Общество с ограниченной ответственностью "Капитал-Инвест" ИНН:1326198887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93396829 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9834734848997401
11504 Основные средства на конец предыдущего года734848997401709
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9834734848990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7348489974010
12103 Запасы на конец отчетного года124131248644903374
12104 Запасы на конец предыдущего года12486449033742225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37154308225919918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430822593402631
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1235837512288950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3751228895194780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3447395146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года739514622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2882954379357390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5437935739234380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38663617274063830839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6172740638308395587
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года229727234246080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года272342460895560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2307272442461819496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272442461895662920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1864421507135595431
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2150713559153612148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177121297624615912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1297624615912492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3635634483160200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3448316020212730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38663617274063830839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6172740638308395587
21103 Выручка за отчетный год54748466333688233503
21104 Выручка за предыдущий год46633368823350322984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13984159761314818173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15976131481346117468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4076430657237340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3065723734200420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399772691597600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26915976047120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7873742139740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год374213974153300
23303 Проценты к уплате за отчетный год247991500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год915000
23403 Прочие доходы за отчетный год6133489332643754
23404 Прочие доходы за предыдущий год489332642930148
23503 Прочие расходы за отчетный год28489450921862508
23504 Прочие расходы за предыдущий год4509218625082348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-240483211150520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321115052165760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88958500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год585000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2493726261505216576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262615052165763316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-249372626150520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262615052165760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24937)/Стоимость активов (38663) = -64.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13984+39977+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (787)/Выручка (54748) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24937)/Выручка (54748) = -45.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.645

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = -4.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (-45.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капитал-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить