Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания "Саранскторгтехника" ИНН:1326199087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93397438 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218823702552
11504 Основные средства на конец предыдущего года237025522734
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года218823702552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237025522734
12103 Запасы на конец отчетного года865864970
12104 Запасы на конец предыдущего года864970946
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года661716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193192206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192206245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107511221193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112211931207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326334923745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349237453941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313930812864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года308128642544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314930912874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309128712554
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2807401250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114121131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121131137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114401871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4018711387
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326334923745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349237453941
21103 Выручка за отчетный год267826672940
21104 Выручка за предыдущий год266729403504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306229143189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291431893546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-384-247-249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-247-249-42
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-384-247-249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-247-249-42
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-384-247-249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-247-249-42
24603 Прочее за отчетный год808088
24604 Прочее за предыдущий год8088105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-464-327-337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-327-337-147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-464-327-337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-327-337-147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-464)/Стоимость активов (3263) = -14.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3062+0+0) = -12.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-384)/Выручка (2678) = -14.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-464)/Выручка (2678) = -17.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.623

Х5 = Выручка/Активы = 0.821

Индекс Альтмана Z = 12.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.69), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (9.43), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-14.34%), рентабельность компании (-17.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Саранскторгтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить