Общество с ограниченной ответственностью "Цифрал - Сервис - Саранск" ИНН:1326199520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93398610 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299241312
11504 Основные средства на конец предыдущего года241312173
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года403241312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241312173
12103 Запасы на конец отчетного года234617011792
12104 Запасы на конец предыдущего года170117922072
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363425043774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250437522672
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158795405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7954051748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613850005971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500059496492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года654152416283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524162626666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года639948925890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489258906148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142349393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года349371518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142349393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349371518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года654152416283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524162626666
21103 Выручка за отчетный год194431834721383
21104 Выручка за предыдущий год183472138321886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10758921911432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92191143213235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год868591289951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год912899518651
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год868591289951
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год912899518651
23403 Прочие доходы за отчетный год409496617
23404 Прочие доходы за предыдущий год496617414
23503 Прочие расходы за отчетный год114322387
23504 Прочие расходы за предыдущий год322387205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8980930210181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9302101818860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год573549718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год549718765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год840787539463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год875394638095

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8407)/Стоимость активов (6541) = 128.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10758+0+0) = 80.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8685)/Выручка (19443) = 44.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8407)/Выручка (19443) = 43.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.063

Х5 = Выручка/Активы = 2.972

Индекс Альтмана Z = 27.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (27.44), коэффициент текущей ликвидности (43.96), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (44.67%), рентабельность компании (43.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цифрал - Сервис - Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить