Общество с ограниченной ответственностью "Социальная компания" ИНН:1326200014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93399928 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9700
12104 Запасы на конец предыдущего года14304332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года681052920630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10529206302493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6431424085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142408522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7111210124758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12101247582547
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7111219824758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12198247582547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52741282070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года412820702443
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18418622600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186226000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78848861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184807022688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года807022688104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7111219824758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12198247582547
21103 Выручка за отчетный год5995092516
21104 Выручка за предыдущий год50534161649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3894884311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48552112403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21020825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19825-754
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21020825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19825-754
23503 Прочие расходы за отчетный год221513
23504 Прочие расходы за предыдущий год151315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1882067-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1967-8-760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575071
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год507121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1311560-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1460-9-781

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (711) = 18.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (389+0+0) = 53.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (599) = 35.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (599) = 21.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.864

Индекс Альтмана Z = 11.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.49), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (35.06%), рентабельность компании (21.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Социальная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить