Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЭлектромонтаж-Строй" ИНН:1326200039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93399963 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1232912161973610996
11504 Основные средства на конец предыдущего года121619736109965820
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2655265516760
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года265516768200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1498414816114120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1481611412118160
12103 Запасы на конец отчетного года183181607570691342
12104 Запасы на конец предыдущего года16075706913425638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76591669266879151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166926687915114597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5283758553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года837585535736
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года417500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2602932854146890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3285414689110460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41013476702610122862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47670261012286231869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7226854010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68540133540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7326954113364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69541133641911
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7389519983616795
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5199836167956350
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года107110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года711220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7399520683720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5206837268170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5800965549125000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9655491250001427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2708232114124067681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3211412406768122163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3288241769173180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4176917318126810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41013476702610122862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47670261012286231869
21103 Выручка за отчетный год68694352582456367263
21104 Выручка за предыдущий год35258245636726383879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66780349012829364962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34901282936496281530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1914357-37300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год357-373023010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1914357-37300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год357-373023010
23403 Прочие доходы за отчетный год75333438129
23404 Прочие доходы за предыдущий год33343812927
23503 Прочие расходы за отчетный год559384397632
23504 Прочие расходы за предыдущий год384397632618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1430306-36890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год306-368917980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год280997109345
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99710910911020
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16010
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год34110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год41100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год9798567460
24603 Прочее за отчетный год1110000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37284-29531453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284-29531453738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37284-29530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год284-295314530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (41013) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66780+0+0) = 2.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1914)/Выручка (68694) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (68694) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.79%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноЭлектромонтаж-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить