Общество с ограниченной ответственностью "ТРИ Р" ИНН:1326200127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99975445 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22392404980
12104 Запасы на конец предыдущего года24049801089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233625091614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250916141329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233625091614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250916141329
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года500476458
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года476458-505
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515491473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года491473-495
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года114813180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года131800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114813180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года618603238
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года603238764
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5597903
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года979031060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6737001141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70011411824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233625091614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250916141329
21103 Выручка за отчетный год295312864882
21104 Выручка за предыдущий год128648823821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273210723653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107236532991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2212141229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2141229830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7587854
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год878541090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14612789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12789-260
23303 Проценты к уплате за отчетный год121225
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1225117
23503 Прочие расходы за отчетный год615025
23504 Прочие расходы за предыдущий год502518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73651000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год651000-393
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год494537
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45370
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2418963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18963-393
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2418963
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18963-393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (2336) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2732+75+0) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (2953) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (2953) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = 6.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (4.94%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРИ Р

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить