Общество с ограниченной ответственностью "Мордовское агропромышленное объединение "Восток" ИНН:1326200261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99976137 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180326213361247307244525
11504 Основные средства на конец предыдущего года213361247307244525248795
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20202020387139297767
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2020387139297767200223
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182346215381634446547377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215381634446547377451158
12103 Запасы на конец отчетного года1590741185279978099389
12104 Запасы на конец предыдущего года1185279978099389118295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года813666790573224492235815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79057322449223581537294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113198431009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1984310094702
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года972853909298453987466844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года909298453987466844391519
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1155199112467910884331014221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112467910884331014221842677
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года402124314178313323303303
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года314178313323303303276838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402224314278313423303403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314278313423303403276938
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10591392982076246268
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39298207624626849381
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года201062208717219853211816
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года208717219853211816213621
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года211653248015240615258084
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года248015240615258084263002
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года277874295867251662155470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года295867251662155470145778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263448266519282733297264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266519282733297264156959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года541322562386534395452734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года562386534395452734302737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1155199112467910884331014221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112467910884331014221842677
21103 Выручка за отчетный год386928251468280155361766
21104 Выручка за предыдущий год251468280155361766369579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295308231812278409328631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231812278409328631310600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9162019656174633135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1965617463313558979
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9162019656174633135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1965617463313558979
23303 Проценты к уплате за отчетный год20070312901883516607
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31290188351660712688
23403 Прочие доходы за отчетный год18234145873956612438
23404 Прочие доходы за предыдущий год14587395661243826668
23503 Прочие расходы за отчетный год13941864111032012
23504 Прочие расходы за предыдущий год1864111032012985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8839010891137426954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1089113742695471983
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2223053393
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3053393772
24603 Прочее за отчетный год222204130196
24604 Прочее за предыдущий год20413019618
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год879468551002026465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год855100202646571193
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год879468551002026465
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год855100202646571193
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31314178313323303303276838
32008 Величина капитала на 31314278313423303403276938
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879468551002026465
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)879468551002026465
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879468551002026465
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)879468551002026465
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31402124314178313323303303
33008 Величина капитала на 31402224314278313423303403
36003 Чистые активы на 31402224314278313423303403
36004 Чистые активы на 31314278313423303403276938
41103 Поступления – всего за отчетный год130321135980255449421469
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год111769121758216021211710
41193 Прочие поступления за отчетный год185521422239428209759
41203 Платежи – всего за отчетный год146114101385370875415334
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7783858643314212374236
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26857261982245623980
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год582336891805716607
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2461996383
41293 Прочие платежи за отчетный год353501283616054128
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1579334595-1154266135
43103 Поступления – всего за отчетный год71200169288326993215137
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год71200164659279634215137
43203 Платежи – всего за отчетный год55492203728212533224965
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год55492756572089480
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15708-34440114460-9828
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-85155-966-3693

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87946)/Стоимость активов (1155199) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (295308+0+0) = 31.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91620)/Выручка (386928) = 23.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87946)/Выручка (386928) = 22.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.534

Индекс Альтмана Z = 5.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (23.68%), рентабельность компании (22.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить