Общество с ограниченной ответственностью "РЭС" ИНН:1326200430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99976700 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237083662781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года836627813147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2751265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237286412793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864127933212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237286412793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года864127933212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года227206350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206350547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237216360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216360557
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213577182433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года771824332634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213577182433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года771824332655
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237286412793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года864127933212
21103 Выручка за отчетный год151272428512713
21104 Выручка за предыдущий год242851271322165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148442402712275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240281227521481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283257438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год257438684
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283257438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год257438684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283257438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257438684
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год565188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5188137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227206350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206350547
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227206350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206350547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (2372) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14844+0+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (15127) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (15127) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 1.885

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.885<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЭС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить