Общество с ограниченной ответственностью "Экспертно-Оценочное Бюро" ИНН:1326200590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99977266 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113920
11504 Основные средства на конец предыдущего года9200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373111386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111149509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14183231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8323132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514194617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194380541
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627286617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286380541
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501170459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170274493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1261160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1161060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126116158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11610648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627286617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286380541
21103 Выручка за отчетный год217325863422
21104 Выручка за предыдущий год258634722593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133702856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212402100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8362586566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4623472493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год836462566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4621004493
23403 Прочие доходы за отчетный год5110
23404 Прочие доходы за предыдущий год11120
23503 Прочие расходы за отчетный год43570
23504 Прочие расходы за предыдущий год57510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год798416566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год416965493
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год734336566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416862493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (734)/Стоимость активов (627) = 117.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1337+0+0) = 62.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (836)/Выручка (2173) = 38.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (734)/Выручка (2173) = 33.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.976

Индекс Альтмана Z = 20.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (4.08), коэффициент текущей ликвидности (4.08), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (38.47%), рентабельность компании (33.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-Оценочное Бюро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить