Общество с ограниченной ответственностью "БЭСТ" ИНН:1326200600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99977438 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4204203001445
12104 Запасы на конец предыдущего года4203001445888
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1815560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года81556520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25029803152840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298031527881016
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года299830000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3669378140080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3781400826180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3669378140082618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3781400826181907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3569356934300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3569343025860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3579357934402596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3579344025961837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9020256822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2025682270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года902025680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202568220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3669378140082618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3781400826181907
21104 Выручка за предыдущий год1365360026431131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119125451989917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17410556540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17410556540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17410556540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3521113143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139844523171
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1398445230
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313569343000
32008 Величина капитала на 313579344000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 313569356900
33008 Величина капитала на 313579357900
41103 Поступления – всего за отчетный год2530246900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2500225800
41193 Прочие поступления за отчетный год3021100
41203 Платежи – всего за отчетный год2530245800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12062100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19231900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2623800
41293 Прочие платежи за отчетный год2192128000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3669) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.767

Индекс Альтмана Z = 48.151

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (7.46), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (10.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЭСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить