Общество с ограниченной ответственностью "Фактор" ИНН:1326200663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99977504 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13691210110766
12104 Запасы на конец предыдущего года12101107660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165342873185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287317912182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1032477713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324777137296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179131822118664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182211865819478
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179131822118664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182211865819478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178861778617778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177961775717815
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8435886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4259011663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27435886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4259011663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179131822118664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182211865819478
21103 Выручка за отчетный год6091745014595
21104 Выручка за предыдущий год174501459533144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6011705813545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170581354517102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83921050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392105016042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83921050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год392105016042
23403 Прочие доходы за отчетный год1453600
23503 Прочие расходы за отчетный год144132681050
23504 Прочие расходы за предыдущий год3884791068
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1311240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год457114974
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год411210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4014974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (17913) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (601+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (609) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (609) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 663.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 612.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 662.444

Индекс Альтмана Z = 702.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (612.74), коэффициент текущей ликвидности (663.44), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (14.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фактор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить