Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дельта" ИНН:1326200720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99977763 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1038800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1038800
12103 Запасы на конец отчетного года41517
12104 Запасы на конец предыдущего года15173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1754097803521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года978035423526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4671176490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1176490966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18011109714049
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1097140494516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28399109714049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1097140494516
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1923699542895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года995428953331
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года660000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256310171154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101711541185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года916310171154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101711541185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28399109714049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1097140494516
21103 Выручка за отчетный год290872217116673
21104 Выручка за предыдущий год221711667317970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204011508716565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150871656515756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86867084108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70841082214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86867084108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70841082214
23303 Проценты к уплате за отчетный год6100
23403 Прочие доходы за отчетный год8091140
23404 Прочие доходы за предыдущий год11400
23503 Прочие расходы за отчетный год151140543
23504 Прочие расходы за предыдущий год140543150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92837058-435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7058-4352064
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92837058-435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7058-4352064

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9283)/Стоимость активов (28399) = 32.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20401+0+0) = 42.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8686)/Выручка (29087) = 29.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9283)/Выручка (29087) = 31.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.099

Индекс Альтмана Z = 9.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (29.86%), рентабельность компании (31.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Дельта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить