Общество с ограниченной ответственностью "МСК" ИНН:1326201321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99979874 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года504483483
12104 Запасы на конец предыдущего года483483483
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года858484
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года848484
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728747774347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года477743476328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года788153794916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537949166902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года788153794916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537949166902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136712401043
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12401043401
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137712501053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12501053411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650441293863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412938634969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650441293863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412938636491
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года788153794916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537949166902
21103 Выручка за отчетный год819245717773
21104 Выручка за предыдущий год457177735717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год787842416857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424168575220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314330916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330916497
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314330916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330916497
23503 Прочие расходы за отчетный год674621
23504 Прочие расходы за предыдущий год462126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247284938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284938471
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4957188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5718894
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198227750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227750377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198227750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год227750377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (7881) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7878+0+0) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (8192) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (8192) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 1.66

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.66<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить