Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Кислородная Компания" ИНН:1326201547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99980363 ОКВЭД:24.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1821121677121678990
11504 Основные средства на конец предыдущего года216771216789908071
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1821121677121670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года216771216789900
12103 Запасы на конец отчетного года233915281636572
12104 Запасы на конец предыдущего года152816365721075
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15800380038000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3800380038000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277250344077950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50344077950199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2091110362114580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103621145861670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39122320392362515157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32039236251515716038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3749380832190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3808321920260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3759381832292036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3818322920364932
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1235713010885010300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353631586473863470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1586473863470806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3536328221203960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2822120396131210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39122320392362515157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32039236251515716038
21103 Выручка за отчетный год101907774835180039992
21104 Выручка за предыдущий год77483518003999242816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63707485713510137801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48571351012857437894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3820028912166990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2891216699114180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3217424947143090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год249471430900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6026396523900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3965239021910
23203 Проценты к получению за отчетный год5766700
23204 Проценты к получению за предыдущий год67000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11807600
23404 Прочие доходы за предыдущий год132206400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6602417421790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4174217925320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1320835436506
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8354365060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5282333917432026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3339174320264922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5282333917430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3339174320260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5282)/Стоимость активов (39122) = 13.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63707+32174+0) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6026)/Выручка (101907) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5282)/Выручка (101907) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Х5 = Выручка/Активы = 2.605

Индекс Альтмана Z = 3.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (5.91%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранская Кислородная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить