Общество с ограниченной ответственностью "Узоры Мордовии" ИНН:1326201843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99981300 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249400633
11504 Основные средства на конец предыдущего года400633873
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249400633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400633873
12103 Запасы на конец отчетного года624837637
12104 Запасы на конец предыдущего года8376371441
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11536368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36368465
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года119111234614170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года123461417013073
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42650252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6502526241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126921386915427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138691542721219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129411426916060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142691606022092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114821006913023
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100691302322033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114921007913033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100791303322043
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18828201753
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года282017530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126113701273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1370127349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144941903026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4190302649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129411426916060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142691606022092
21103 Выручка за отчетный год1848871465079
21104 Выручка за предыдущий год7146507948415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14901985210693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98521069331058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3587-2706-5614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2706-561417357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3587-2706-5614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2706-561417357
23404 Прочие доходы за предыдущий год7800
23503 Прочие расходы за отчетный год1429699
23504 Прочие расходы за предыдущий год9699875
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3445-2724-5713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2724-571316482
24603 Прочее за отчетный год5352300
24604 Прочее за предыдущий год23000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2910-2954-5713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2954-571316482
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2910-2954-5713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2954-571316482

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2910)/Стоимость активов (12941) = 22.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14901+0+0) = 24.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3587)/Выручка (18488) = 19.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2910)/Выручка (18488) = 15.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.931

Х5 = Выручка/Активы = 1.429

Индекс Альтмана Z = 6.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (19.4%), рентабельность компании (15.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Узоры Мордовии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить