Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Света" ИНН:1326201949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99982095 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года500738893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33902673612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года713477410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34774135660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года713477413566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34774135631321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109510368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9510368277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2825201779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25201779355
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года33000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6125200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252031980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года713477413566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34774135661321
21103 Выручка за отчетный год1972514974414738
21104 Выручка за предыдущий год51497441473811014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1895504371814291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50437181429110680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77106260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106264470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77106260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106264470
23503 Прочие расходы за отчетный год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65106260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106264470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1321589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2158967
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год528521358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8521358267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (71) = 73.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1895+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1972) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (1972) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.732

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.915

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.164

Индекс Альтмана Z = 12.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технологии Света

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить